证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-100 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东说念主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第一次指示性公告     本公司及董事会整体成员保证信息浮现的内容委果、准确、完好，莫得虚  假纪录、误导性证明或紧要遗漏。    畸形指示： 有的“乐歌转债”。放弃现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者采纳回售可能会带来亏蚀，敬请投资者真贵风险。    乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日链接九个来回日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日链接二十一个来回日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调理 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计息年 度，证据《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调度公司 债券召募说明书》（ 以下简称“召募说明书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售条件告成，现将“乐歌转债”回售关联事项公告如下：    一、回售情况概括    证据《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：    本次刊行的可转债终末两个计息年度，淌若公司股票在职意链接三十个来回 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债执有东说念主有权将其执有的可转债 一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述来回日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，则 在调理前的来回日按调理前的转股价钱和收盘价钱计较，在调理后的来回日按调 整后的转股价钱和收盘价钱计较。淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个来回日须从转股价钱调理之后的第一个来回日起从头计较。    本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债执有东说念主在每年回售条件初次满 足后可按上述商定条件专揽回售权一次，若在初次炫耀回售条件而可转债执有东说念主 未在公司届时公告的回售陈述期内陈述并执行回售的，该计息年度不应再专揽回 售权，可转债执有东说念主不行屡次专揽部分回售权。    “乐歌转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日链接二十一个来回日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调理 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。证据《召募说明书》中的商定，“乐歌 转债”回售条件告成。    证据《召募说明书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债执有东说念主执有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债昔时票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实践日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    计较可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东说念主所得税代扣代缴职责的告知》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的告知》（财税2018108 号）很是他相 关税收法律、律例的关联章程，①对于执有“乐歌转债”的个东说念主投资者和证券投 资基金债券执有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售实践可得为 100.330 元/张；②对于执有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券阛阓企 业所得税、升值税战略的告知》（财税 2018108号章程），免征所得税，回售 实践所得为 100.412 元/张；③对于执有“乐歌转债”的其他债券执有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实践所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”执有东说念主可回售部分卤莽一齐未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”执有东说念主有权采纳是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售法子和付款状貌    按照《深圳证券来回所上市公司自律监管指点第 15 号--可调度公司债券》 等关系章程，公司应当在炫耀回售条件的次一来回日开市前浮现回售公告，尔后 在回售期已毕前每个来回日浮现 1 次回售指示性公告。公告应当载明回售条件、 陈述时候、回售价钱、回售法子、付款设施、付款时代、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售陈述期首日的阻隔期限应当不朝上 15 个来回日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述关联回售的公告。      专揽回售权的债券执有东说念主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售陈述期内通过深圳证券来回所来回系统进行回售陈述，回售陈述当日不错撤单。 回售陈述已经说明，不行打消。淌若陈述当日未能陈述答捷，可于次日连续陈述 （限陈述期内）。债券执有东说念主在回售陈述期内未进行回售陈述，视为对本次回售 权的无条件毁掉。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 执有东说念主的该笔回售陈述业务失效。      公司将按前述章程的回售价钱回购“乐歌转债”，公司请托中国证券登记结 算有限职守公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登 记结算有限职守公司深圳分公司的关联业务国法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售恶果和本次回售对公司的影 响。      三、回售时候的来回和转股      “乐歌转债”在回售期内将连续来回，但暂停转股，在并吞来回日内，若“乐 歌转债”执有东说念主发出来回、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下轨则 责罚请求：来回、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会